Công ty Dược liệu TW2 âm dòng tiền kinh doanh, nợ gấp 25 lần vốn chủ sở hữu

Cụ thể, doanh thu quý II/2024 đạt gần 10.297 tỷ đồng, tăng khoảng 18% so với cùng kỳ 2023. Tuy nhiên, giá vốn hàng bán của công ty ghi nhận 9.954 tỷ đồng, tăng 1.539 tỷ đồng so với quý II năm ngoái. Yếu tố này cộng với chi phí bán hàng tăng thêm khoảng 90 tỷ đồng, lợi nhuận khác ghi nhận âm 8,3 tỷ đồng, đã đưa lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp ghi nhận 10,5 tỷ đồng - kết quả chưa bằng 1/3 quý II/2023. Qua đó, lũy kế từ đầu năm đến hết quý II/2024, Dược liệu TW2 ghi nhận lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 28,6 tỷ đồng - giảm gần 50% nếu so với bán niên 2023.

Tính đến ngày 30/6/2024, tổng tài sản của Công ty Cổ phần Dược liệu Trung ương 2 ghi nhận 14.299 tỷ đồng, tăng thêm 414 tỷ đồng so với cuối năm 2023. Trong đó, các khoản phải thu ngắn hạn tăng thêm 819 tỷ đồng với hầu hết là các khoản phải thu khách hàng. Hàng tồn kho cũng có xu hướng tăng so với ngày 31/12/2023, từ 2.938 tỷ đồng lên 3.738 tỷ đồng.

Bên kia bảng cân đối kế toán, nợ phải trả của Dược liệu TW2 ghi nhận 13.751 tỷ đồng, gấp 25 lần vốn chủ sở hữu (547 tỷ đồng), chiếm 96% tổng tài sản. Trong nợ phải trả, hầu hết là nợ ngắn hạn (13.384 tỷ đồng) với khoản phải trả người bán ngắn hạn ghi nhận 11.117 tỷ đồng.

Đáng chú ý, qua báo cáo tài chính hợp nhất quý II năm nay của Dược liệu TW2, công ty ghi nhận âm dòng tiền kinh doanh lên đến 687 tỷ đồng. Con số này trong 2 quý đầu năm ngoái là dương 63,8 tỷ đồng. Ngược lại, dòng tiền từ hoạt động đầu tư lại ghi nhận dương 481 tỷ đồng, trong khi nửa đầu năm 2023 ghi nhận âm 176 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền từ hoạt động tài chính của Dược liệu TW2 đã âm 977 tỷ đồng.

Đặc biệt, tiền trả nợ gốc vay của doanh nghiệp tính đến ngày 30/6/2024 là 4.657 tỷ đồng, tiền trả cổ tức ghi nhận 6,6 tỷ đồng. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền chỉ ghi nhận 1.753 tỷ đồng.

Khoảng 4 năm trước, Công ty Cổ phần Dược liệu Trung ương 2 và Công ty TNHH AstraZeneca Việt Nam đã ký kết hợp tác phân phối dược phẩm toàn quốc./.